El impacto de los nuevos softwares de facturación para empresas y autónomos

Con la entrada en vigor del nuevo reglamento de facturación, aprobado bajo el Real Decreto 1007/2023, las empresas y autónomos deberán adaptarse a cambios importantes en sus procesos de gestión, especialmente en lo que se refiere a la emisión y conservación de las facturas. 

Aunque la ley ya está vigente, la obligación de adaptarse a estos cambios entra en vigor el 1 de julio de 2025, dando tiempo a empresas y desarrolladores para ajustar sus herramientas de facturación​.

¿Qué establece el nuevo reglamento?

Las empresas y autónomos deben utilizar softwares de facturación homologados, es decir, aquellos que aseguren la integridad y trazabilidad de los documentos emitidos. Esto implica que las facturas no podrán ser modificadas ni eliminadas una vez emitidas, garantizando así la transparencia en los procesos de facturación y control fiscal.

La Ley Crea y Crece, que incluye este reglamento, tiene como objetivo reducir el fraude fiscal y fomentar la digitalización de las pequeñas y medianas empresas. Según esta nueva legislación, cualquier negocio que facture a otras empresas o autónomos deberá hacerlo obligatoriamente a través de facturación electrónica.

Principales novedades del nuevo reglamento

• Facturación electrónica obligatoria: El reglamento introduce el uso obligatorio de facturación electrónica en determinadas operaciones entre empresas y profesionales, ampliando así el ámbito de aplicación de esta medida, que hasta ahora era opcional en muchos casos.
• Registro inmediato de facturas: Además, se exigirá el registro inmediato de las facturas emitidas y recibidas. Esta obligación debe cumplirse a través de sistemas informáticos específicos que garanticen la autenticidad y la integridad de la información.
• Softwares de facturación certificados: Con el objetivo de asegurar la transparencia y evitar manipulaciones fraudulentas, sólo podrán utilizarse programas de facturación certificados y homologados por la Administración. Estos programas tendrán que garantizar el cumplimiento de los estándares técnicos establecidos y serán sometidos a inspecciones regulares.

Ventajas de adoptar los nuevos software de facturación

• Automatización de procesos: Las nuevas herramientas permiten generar facturas automáticamente, calcular los impuestos de forma inmediata y registrar todas las operaciones sin errores humanos.
• Cumplimiento normativo: Utilizar un software homologado garantiza que todas las operaciones de facturación cumplan con la normativa vigente, evitando posibles sanciones por parte de la administración.
• Acceso a datos en tiempo real: Estos sistemas facilitan el acceso inmediato a toda la información financiera y contable, lo que ayuda en la toma de decisiones estratégicas.

¿Qué implica para tu negocio?

Si eres autónomo o tienes una pequeña o mediana empresa, deberás revisar si el software de facturación que utilizas actualmente cumple con los requisitos del nuevo reglamento. En caso contrario, es imprescindible que busques alternativas homologadas para evitar problemas con Hacienda y asegurar el cumplimiento normativo.

En Cinglar, te ayudamos a adaptarte a estos cambios y a elegir el software adecuado para tu actividad. Ponte en contacto con nosotros para más información y asistencia en la implementación de estos nuevos sistemas de facturación electrónica.

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Durante el verano, muchas empresas y administraciones públicas continúan trabajando, y las notificaciones no se detienen. Tener un certificado digital es clave para estar al día con todas las comunicaciones importantes.

• Acceso inmediato: puedes acceder a las notificaciones desde cualquier lugar.
• Seguridad: garantiza tu identidad y la protección de tus datos.
• Eficiencia: ahorra tiempo en trámites y gestiones.
• Obligatoriedad: en muchos casos, es un requisito legal para recibir comunicaciones
  oficiales.

En Asesoría Cinglar tramitamos y obtenemos certificados digitales tanto de empresa como de persona física. Incluimos en la tramitación un servicio de rastreo de notificaciones de cualquier entidad pública para no perder ninguna notificación.

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Desde hace tiempo y ya en los años que llegamos de trayectoria no dejan de sorprendernos ciertas ideas totalmente arraigadas en la población que resultan sorprendentes y falsas o incompletas.

Se acerca ya el final de la campaña de renta y para terminar el duro trabajo repasamos estas convicciones que cada año se repiten y que vamos a repasar para esclarecer "LA VERDAD".

Obligación de declarar

Aunque la renta me salga a devolver, si no estoy obligad@, prefiero no hacerla porque si no, la tendré que hacer siempre

La convicción que si un año haces la renta ya siempre estarás obligado a hacerla es falsa.

La obligación de declarar es independiente de si los años anteriores se ha hecho o no la declaración. La obligación de presentar viene determinada por las percepciones que se han recibido durante el año y las cantidades. Si se superan los límites, estamos obligados a presentar renta.

Nada que ver si antes se ha presentado o no. Puede ser que un año estemos obligados y al siguiente NO. Sin problema.

Cuantía de la devolución renta

¿Cómo puede ser que si gano poco no me devuelvan nada?

La devolución de la renta está limitada a lo que se ha retenido de IRPF durante el año.

Aunque se gane poco, sólo pueden devolver la cantidad pagada a cuenta, esto es, la retención soportada de IRPF durante el ejercicio. Nunca el resultado resulta a devolver más de lo ya ha pagado, por eso le llaman "devolución".

Ahora bien, esto no aplica si se tiene derecho a alguna deducción (mujer con hijos menores de 3 años, gastos de guardería...). En estos casos sí hay un ingreso aparte.

Obligación de dar de alta a la empleada del hogar

Yo no tengo obligación de dar de asegurar a la empleada del hogar porque solo trabaja 4 horas a la semana

Totalmente Falso y con graves consecuencias si pasa algo. La obligación de dar de alta en seguridad social a la empleada del hogar es desde el primer minuto que trabaja en nuestra casa independientemente de las horas que haga.

No hacerlo puede traer graves consecuencias, nada aconsejable.

Obligación de darse de alta de autónomos

Voy a empezar a trabajar por cuenta propia pero no tengo que darme de alta en autónomos porque no voy a facturar mas del Salario Mínimo.

Esta va ligada a:

Si facturo menos de 3.000€ no hace falta que me de de alta en nada

Totalmente Falso. La obligación de darse de alta en autónomos nace por la naturaleza de la actividad. Mientras sea algo asiduo y que implique un trabajo hay que darse de alta de autónomos y pagar la cuota.

Desde que existe la tarifa plana bonificada para el primer año, seguridad social es estricta con eso.

Así que si se va a facturar, alta en hacienda, presentar liquidaciones y alta de autónomos. No importa la cantidad.

La leyenda de los dos pagadores

Existe la creencia generalizada que cuando se tiene mas de un pagador, se paga más de renta pero esta tampoco es del todo correcta.

Es cierto que el hecho de tener más de un pagador puede suponer la obligación de declarar, y por lo tanto de pagar algo que, con un único pagador, no resultaría. Esto afecta a personas que tienen mas de un pagador y un salario bruto entre 15.000 y 24.000€ brutos anuales.

Sin embargo, a partir de los 24.000€ brutos existe obligación de declarar con uno o mas pagadores y la cantidad a pagar será la misma independientemente del número de empresas donde se haya trabajado.

El hecho de que salga a pagar es porque cada empresa retiene un IRPF en función de lo que ellos pagan sin tener en cuenta que el trabajador tiene ingresos de otras empresas.

Al hacer la declaración, resulta que lo que ha retenido cada empresa es insuficiente ya que la cantidad percibida por el trabajador por todos sus ingresos es mayor, por eso se regulariza y sale a pagar.

En realidad se paga lo mismo, la diferencia es que con un pagador se hubiera cobrado un poco menos de neto cada mes en la nómina y al hacer la renta, resultaría 0 o a pagar muy poco (dependerá de la situación de cada uno).

Hasta aquí los principales bulos que hemos detectado en los últimos años. No obstante, coincidimos en la oficina, que este tema puede tener segundas y terceras partes, ya que tenemos muchos más bulos guardados para desarrollar.😉

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Esta campaña de renta 2023 viene marcada por el ajuste por mutualidades para aquellos que cobran pensión de jubilación y tienen cotizaciones anteriores a 1979.

Sabemos que en la renta 2023 se produce una regularización automática (y así lo vemos en los datos fiscales).

Sabemos también que se puede pedir devolución de los años 2019-2020-2021 y 2022 a través del formulario habilitado en la web de sencilla cumplimentación.

Pero... ¿qué otras posibles consecuencias podrían derivar de este nuevo ajuste? Os detallamos unas cuentas que se nos han planteado:

1.- Posibilidad de solicitar devolución por parte de los herederos de las rentas 2019-2020-2021-2022 de familiares.

Los herederos pueden regularizar las rentas de sus familiares fallecidos y que tuvieron que declarar renta en alguno de estos ejercicio. Puede ser que hacienda requiera la documentación que acredite su condición de herederos pero al final, lo ingresarán.

2.- Posibilidad de deducir 1200€ en rentas de años anteriores por cónyuge o ascendiente con discapacidad al cargo cuando, objeto de la regularización las rentas netas sujetas del familiar discapacitado resulten inferiores a 8.000€.

3.- Posibilidad de deducción del alquiler para aquellos arrendatarios con contrato de alquiler anterior a 1 de Enero 2015 a los efectos de, una vez regularizado el ajuste por mutualidades, les resulte una base imponible general inferior a 24.107,20 € así como posibilidad de aplicar la deducción autonómica de Catalunya si se trata de mayores de 65 años viudos o personas con discapacidad superior al 65%.

Otra consecuencia que se nos podría plantear sería la posibilidad de optar por la tributación conjunta pero esto ya sabemos que NO es posible realizarlo en un momento posterior ya que la opción sólo se puede ejercitar en el momento de presentación inicial así que entendemos no sería aplicable en estos casos.

En general, podemos ver que cada caso puede plantear dudas o opciones a parte del “ajuste” que nos indican desde hacienda así que os animamos a plantearos estas opciones y a reclamar si alguien considera que puede obtener una devolución más allá de la básica que nos indica hacienda.

Sin duda, puede suponer una devolución a favor que puede resultar una cantidad importante. Vale la pena reclamar.

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Novedad 2024

Recuerda que el 01 de Abril vence el plazo para presentar el modelo 721 para titulares de CRITPOMONEDAS.
Pero ¿Quién tiene que presentar esta declaración?

• Personas titulares, inversores o que tienen la condición de beneficiario o autorizado.
• Que tengan una cartera de criptomonedas con un valor igual o superior a 50.000 euros a 31/12/2023.
• Que la cartera se encuentre situada en el extranjero.

Recuerda que la falta de presentación implica una multa de 300 euros si recibes un requerimiento de la administración así como a una multa de 150 euros por presentación incorrecta.

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Planificar la renta 2023 puede ser clave si no quieres quedarte sin vacaciones y es que si tu salario está entre 22.000 euros o 35.200€ puede que la renta salga a pagar entre 400 y 900€, según los expertos.

El motivo es que el Reglamento del IRPF modificado en diciembre de 2022, para que tuviera efectos a partir de 2023 extendía a los salarios de hasta 35.200 euros un límite máximo en la cuota de retención (lo que restan en la nómina).
De este modo, aplicaría para los sueldos desde 22.000 euros hasta los 35.500 euros.
La modificación de la cuota de retención significa que la empresa retiene una cantidad en la nómina máxima pero que no se corresponde con el tipo de retención final correspondiente a la declaración de renta.
De este modo, estos trabajadores, en función de su renta y las cargas familiares que tengan, deberán pagar a Hacienda en la próxima campaña del IRPF que comienza el 3 de abril entre 400 euros y 900 euros, según señalan expertos en fiscalidad para cubrir la diferencia.

Así que…no lo dejes para el final y ahórrate el susto de última hora.

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Desde hace unos años han aparecido como setas softwares y programas gratuitos que calculan de forma fácil y eficaz los impuestos.

Realmente, hacer un impuesto no tiene complicación aparente, se trata de volcar los números en sus respectivas casillas y, teniendo en cuenta que estos softwares adaptan los datos a las casillas correctas… ¿Para qué necesito una asesoría o un gestor?

Pues bien, aquí enumeraremos las principales ventajas de tener a un equipo humano y profesional que asesore y gestione de manera eficaz:

• Cotejo de la documentación: El gestor confronta el documento y comprueba que los gastos declarados cumplan con los requisitos formales (documento correcto) y de fondo (vinculación gasto-actividad). Revisa las facturas emitidas, comprobando que no haya saltos de factura y que incluyan los datos de los clientes.

• Análisis contable: el gestor analiza la información que recibe y es capaz de sacar conclusiones y reclamar a su cliente los gastos que cree que faltan por declarar o informar sobre el tratamiento contable y fiscal de algunos gastos, evitando errores y ahorrando costes.

• Actualidad: el gestor informa de los cambios normativos y adapta, al momento, estos cambios a la contabilidad y fiscalidad de los clientes. Entiende la normativa y su interpretación, pudiendo resolver las dudas planteadas.

• Accesibilidad: El gestor existe, no es un Bot, está localizable, atiende y explica. Contesta al teléfono y al email y conoce al cliente y sus circunstancias personales. Tanto es así, que es capaz de adelantarse y avisar de las obligaciones o de novedades que pueden afectar al cliente antes de que el cliente lo advierta.

• Transparencia: El gestor trabaja por un precio y presta un servicio por el que adquiere un compromiso. La documentación es del cliente y, en caso de querer recuperar la información fiscal y contable, únicamente tiene que solicitarlo. En este sentido, hay que tener cuidado con los softwares porque si se cancela la suscripción, se pierde el acceso a los datos y eso es un problema.

Por estos motivos, y porque la calidad y la transparencia son ejes de cualquier negocio, contactar con un gestor y tener una asesoría de referencia suelen ser opciones acertadas para cualquier negocio.

¡Contáctanos!

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Puede ser que seas Español, tengas un inmueble en España y vivas en el extranjero o también puede ser que seas extranjero y tengas una segunda residencia en España donde disfrutas de tus vacaciones de sol y playa.

Las dos situaciones son lo mismo, en los dos casos eres un NO RESIDENTE fiscal en España, pero existe un "interés económico" (un inmueble de tu propiedad).

Estas dos circunstancias generan obligaciones con la Agencia Tributaria Española que, si no quieres tener problemas, debes conocer.

En general, se pueden dar dos situaciones distintas y una intermedia:

 1.- Si tienes el inmueble para tu uso personal (segunda residencia)

Impuesto Renta No Residentes - Imputación de Rentas Inmobiliarias (modelo 210):

Se presenta anualmente, plazo el último día del año siguiente que se declara (ejemplo, si declaras 2022, el plazo termina el 31-12-2023).

Se declara un modelo por cada inmueble. Si tienes 2 inmuebles, tendrás que presentar 2 modelos.

La base del importe a pagar se calcula en función del valor catastral multiplicado por 1,1% o 2% (dependiendo de si es un valor revisado o no).

A la base se le aplicará el tipo impositivo del impuesto, que será:

• Residentes UE, Islandia, Noruega y Liechtenstein: 19%
• Resto de contribuyentes: 24%

2.- Si tienes el inmueble alquilado y percibes rentas:

Impuesto Renta No Residentes - Rendimientos arrendamientos (modelo 210):

A diferencia del anterior, este modelo es trimestral y coincide con los trimestres naturales y se presenta al finalizar el trimestre.

En este modelo se declaran los ingresos y en algunos casos los gastos del inmueble alquilado (IBI, comunidad, seguro y gestor).

Los gastos solo se pueden incluir si la persona que declara es residente en la UE, Noruega o Islandia.

Si el contribuyente es residente en otro país, NO se puede deducir ningún gasto.

El tipo impositivo también es distinto:

• Para residentes UE, Islandia y Noruega es el 19%
• Para el resto de contribuyentes es el 24%

3.- Si tienes el inmueble vacío y alquilado durante el año

Esto es un mix de las dos situaciones anteriores y, por lo tanto, hay que realizar los dos impuestos:

• El modelo de imputación de rentas inmobiliarias (PUNTO 1) durante los días que el inmueble esté vacío.
• El modelo de declaración de rentas del alquiler de vivienda (PUNTO 2) durante los trimestres que el inmueble esté alquilado.

En este caso, hay que ir con cuidado porque las rentas del punto 2 se declaran una vez finalizado el trimestre y las del punto 1 al año siguiente, con lo que lo más recomendable es apuntarse bien los vencimientos para no despistarse.

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5 consejos para sobrevivir con éxito a las notificaciones de hacienda

Cuando recibes una carta de hacienda, te imaginas lo peor... te abruma un sentimiento de culpa infundado del que no logras escapar hasta que te enfrentas a ello y decides abrir el malvado sobre negro...

...Una vez abierto, pueden pasar varias cosas, pero lo primero que debes saber es que hacienda SIEMPRE quiere que contestes y es que el ghosting sabemos que no está bien (tampoco para hacienda).

Por eso y con ánimo de ayudar, te dejamos 5 consejos para prepararte y afrontar a cualquier carta de hacienda:

1.- Apunta la fecha en que recibes la carta.

Es decir, la fecha de la entrega en tu mano.

Ni la fecha que lleva la carta, ni la fecha en que el cartero te dejó el aviso en buzón.

La fecha que debes anotar es la fecha en que llega a tus manos y la puedes "palpar".

Es importante porque esta fecha determinará el plazo que tienes para responder.

2.- Calcula el plazo de respuesta.

Una vez apuntada la fecha, toca contar el plazo para responder.

Empiezas a contar desde el día siguiente a recibir la notificación (según lo que hemos visto en el punto 1).

Cuentas sólo los días hábiles. (Los días hábiles son los días en que está abierto el banco o los días que se va a la oficina: De Lunes a Viernes: si coincide que hay un festivo que cae en esos días, no se cuenta).

Contando el plazo, determinas la fecha máxima para enviar tu respuesta. Apunta esa fecha en la misma carta.

3.- Mira el título de la carta para saber de qué se trata.

Entre los títulos más comunes encontramos:

• Requerimiento. Esto sería el nivel 0. Hacienda te pide algo concreto. No es que hayas hecho nada mal (de momento) simplemente quieren "verificar" o "aclarar" algo. El requerimiento siempre indica los documentos que te piden. Toma nota y prepara todo según te piden y en el plazo permitido
  
• Propuesta liquidación provisional. Nivel 5, aquí ya hacienda te dice que ha visto algo que no es correcto y te manda una "paralela" o lo que es lo mismo, un nuevo impuesto con un resultado a pagar mayor al que tu indicaste.
  En este caso puedes presentar alegaciones junto con cualquier documento que justifique la correcta liquidación.
  Si no contestas nada en el plazo, se entiende que lo que te ha enviado hacienda es correcto.
  
• Resolución liquidación provisional. Nivel 10 o fin fase alegaciones. Aquí ya no se puede alegar nada. Tienes una liquidación definitiva y se abre el plazo para el pago. Esto pone fin a la fase de gestión y ya solo puedes presentar un recurso.
  El pago ya pasa a ser obligado, abriéndose el periodo de pago voluntario que, si no se cumple, pasa a ejecutivo o embargo.
  Ten en cuenta que presentar un recurso no te libera del pago o lo que es lo mismo "paga y reclama"

 4.- Pide una ampliación del plazo para contestar.

Si no lo ves claro o si no quieres sufrir porque te falta un papel que no te llega, puedes pedir ampliar el plazo de respuesta hasta 3 días antes de su vencimiento.

Hacienda amplía el plazo durante la mitad de días más de los que inicialmente disponías: Es decir, si en la carta te indica que tienes 10 días hábiles y pides ampliar, tendrás 5 días hábiles extras.

Ten en cuenta que si pides ampliar el plazo y hacienda no contesta, automáticamente se entiende concedido así que bien.

5.- Invierte en tranquilidad. Utiliza los avisos de notificaciones de la agencia tributaria o contrata un servicio de vigilancia de notificaciones.

Las notificaciones se tienen que recibir ya que si por algún motivo no recibes la carta o no te localizan después de 3 intentos, se practica la notificación mediante publicación edictal. Esto es que se publica en el BOE y, o bien te dedicas a revisar todos los Boletines de Estado diariamente o ni te enteras.

Entonces es cuando vienen los problemas porque cuando tienes conocimiento ya es tarde ya que has perdido cualquier derecho a presentar documentos o alegaciones.

Para evitarlo, la web de la Agencia Tributaria dispone de un sistema de avisos donde te puedes inscribir (mediante clave pin o certificado) y dar de alta tu email y teléfono. De este modo, si tienes cualquier notificación recibes un aviso por sms o email que te alerta de que "hay una carta para ti".

Otra manera de estar siempre al día aún más eficaz es contratar un servicio de vigilancia de notificaciones en cualquier asesoría. Este servicio, rastrea y descarga cualquier notificación a tu nombre y de cualquier organismo (hacienda, seguridad social, ayuntamiento, multas de tráfico...)

Tu no tienes que hacer nada porque la gestoría se encarga de rastrear, descargar y enviarte la notificación con la fecha de acuse de recibo. De este modo, estarás siempre alerta de cualquier noticia y tendrás la seguridad de estar siempre al día.

Para nosotros, lo más eficaz y barato.

Esperamos os sea de ayuda esta pequeña guía de aspectos básicos.

Si necesitas más información sobre notificaciones, plazos, cartas varias o si queréis preguntar sobre el servicio de vigilancia de notificaciones rellenar el formulario de contacto.

¡Desde Cinglar estamos encantados de poder ayudarte!

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